Autor: Piotr Siejka

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego ( IKZE ) i Indywidualne Konto Emerytalne ( IKE ) to dwa różne produkty oszczędnościowe, których celem jest długoterminowe gromadzenie kapitału na emeryturę. Oto główne różnice między nimi:

Jak podaje ZUS średnia emerytura wypłacana kobietom jest dzisiaj o ok. 30% niższa od świadczeń emerytalnych otrzymywanych przez mężczyzn.

Czy opłaca się oszczędzać na IKZE?

🛎️IKZE- Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego, to forma dodatkowego gromadzenia oszczędności na cele emerytalne.Jego główną zaletą jest to, że dokonywane wpłaty można odliczyć od podatku dochodowego.IKZE oferują wyłącznie wyspecjalizowane instytucje finansowe takie jak: Powszechne Towarzystwa Emerytalne, Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych, Banki, Domy Maklerskie, Towarzystwa Ubezpieczeń na Życie

🔸Kto może przystąpić do IKZE?Konto IKZE może założyć osoba, które ukończyła 16 rok życia, ale wpłaty może wnosić tylko w roku, w którym osiągnęła dochód z umowy o pracę.

🔸Ile wynosi roczny limit wpłat na IKZE?
Osoby rozliczając podatek dochodowy z tytułu umowy o pracę mogą odliczyć kwotę nieprzekraczającą 1,2-krotności przeciętnego prognozowanego miesięcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej na dany rok. Natomiast dla osób prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą limit ten wynosi 1,8 krotność przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia.

🔸O jaką kwotę mogę obniżyć podatek za 2024r. dokonując maksymalnych wpłat na IKZE?

Stawka podatku 12% – 9388,80 zł x 12% = 1126 zł
Stawka podatku 32% – 9388,80 zł x 32% = 3004 zł
Podatek liniowy 19% ( JDG) – 14 083,20 zł x 19% = 2675 zł

🔸Czy muszę dokonywać regularnych wpłat na IKZE?
Nie musisz dokonywać regularnych wpłat, ale warunkiem skorzystania z ulgi podatkowej jest wniesienie przynajmniej jednej wpłaty w każdym z 5 dowolnych lat kalendarzowych.

🔸Ile wynosi minimalna wysokość wpłaty?
W większości instytucji finansowych prowadzących IKZE minimalna wpłata wynosi 50 zł lub 100 zł.

🔸Czy mogę przenieść środki zgromadzone na IKZE do innej instytucji finansowej?
W każdym momencie możesz dokonać transferu środków z jednej instytucji do drugiej. Jeśli przeniesiesz środki po roku od zawarcia umowy instytucja finansowa prowadząca Twoje konto IKZE nie może naliczyć opłaty transferowej.

🔸Kiedy mogę wypłacić środki?
Środki zgromadzone na IKZE możesz wypłacićw każdym czasie, ale jeśli dokonasz wypłaty przed osiągnięciem 65 roku życia to zapłacisz podatek dochodowy od całej wypłaconej kwoty.

🔸Czy po osiągnięciu 65 roku życia mogę wypłacić wszystkie środki z rachunku IKZE??
Środki zgromadzone na IKZE możesz wypłacić jednorazowo lub w ratach przez co najmniej 10 lat.

🔸Ile wynosi podatek przy wypłacie środków po osiągnięciu 65 roku życia?
Wypłacając środki z IKZE po osiągnięciu 65 roku życia zapłacisz 10% zryczałtowany podatek od całej wypłaconej kwoty.

🔸Czy środki zgromadzone na IKZE są dziedziczone?
Tak, kapitał zgromadzony na IKZE jest dziedziczony. Osoby uprawnione do otrzymania środków z IKZE, dokonując ich wypłaty, zapłacą 10% zryczałtowany podatek dochodowy. Przeniesienie środków na własne IKZE odracza moment zapłaty podatku do czasu wypłaty środków.

Za 20 lat prognozowana emerytura będzie wynosiła ok. 1/4 ostatniego wynagrodzenia. Odczują to najbardziej osoby urodzone po 1980 roku.