Inwestowanie i oszczędzanie

Pytanie 26. Ile można zarobić na obligacjach korporacyjnych ?

26 kwietnia 2020 Brak komentarzy

Obligacje korporacyjne możemy nabyć na rynku pierwotnym lub wtórnym, przy czym na rynku pierwotnym obligacje  występują w ofercie publicznej albo prywatnej. Oferta prywatna ma ustawowe ograniczenia i może być skierowana maksymalnie  do 149 oznaczonych adresatów. Emitent nie może publicznie promować swojej oferty ani podawać warunków emisji ( oprocentowania, czasu trwania itp.). Z tego też względu większość inwestorów ma ograniczony dostęp do ofert prywatnych. Skąd  wobec tego czerpać informacje na temat niepublicznych emisji obligacji ? Dla inwestorów zainteresowanych inwestowaniem w obligacje korporacyjne rozwiązaniem może być  skorzystaniem z usług doradcy finansowego współpracującego z Domem Maklerskim za pośrednictwem, którego możesz składać zamówienia na  imienne  propozycje nabycia obligacji. 
Zyski z inwestycji w obligacje korporacyjne  są dużo wyższe niż oprocentowanie lokat bankowych. Informacje na temat wysokości oprocentowania  oraz terminów wypłaty odsetek znajdują się w warunkach emisji obligacji stanowiących integralną część propozycji nabycia obligacji emitowanych w ramach programu emisji danej serii obligacji. Średnie  zyski z obligacji korporacyjnych w ofercie niepublicznej kształtują się na poziomie 6 – 8 procent w skali roku. Co do zasady odsetki wypłacane z inwestycji w obligacje pomniejszone są o ,, podatek Belki ”

Myśląc o zyskach, nie można też zapominać o ryzyku związanym z inwestowaniem w obligacje, ale o ty napiszę następnym razem.

Napisz do mnie jeżeli jesteś zainteresowany inwestowaniem w obligacje – napisz tutaj >>

Inwestowanie i oszczędzanie

Pytanie 25. Jakie mamy rodzaje obligacji ?

25 kwietnia 2020 Brak komentarzy

Obligacje należą do kategorii dłużnych instrumentów finansowych i służą do  lokowania środków w celu uzyskania odsetek od pożyczonego kapitału. Obligacje możemy podzielić według następujących kryteriów: rodzaju emitenta, okres wykupu, oprocentowania oraz ze względu na prawa i przywileje.

 
Podział obligacji ze względu na  emitenta:

  • Obligacje skarbowe- emitowane przez Skarb Państwa
  • Obligacje korporacyjne – emitowane przez przedsiębiorstwa
  • Obligacje komunalne – emitowane przez samorządy terytorialne

Podział obligacji ze względu na okres  wykupu:

  • Krótkoterminowe – czas trwania do 1 roku
  • Średnioterminowe – czas trwania od 1-5 lat
  • Długoterminowe – czas trwania powyżej 5 lat

Podział obligacji ze względu na rodzaj oprocentowania:

  • Obligacje zerokuponowe – emitowane są z dyskontem a w terminie ich wykupu następuje jednorazowa płatność w wysokości wartości nominalnej np. kupujemy obligację o wartość nominalnej 100 zł za cenę 90 zł z terminem wykupu 12 miesięcy. W terminie zapadalność emitent wypłaca wartość nominalną obligacji w kwocie 100zł
  • Obligacje o stałym oprocentowaniu – odsetki wypłacane są w ustalonych terminach np. miesięcznych kwartalnych lub rocznych. Wartość nominalna obligacji wypłacana jest w terminie zapadalności
  • Obligacje zmiennoprocentowe – wysokość oprocentowania uzależniona jest od wysokości marży oraz inflacji lub wskaźnika WIBOR. Przykładem takich obligacji mogą być  czteroletnie indeksowane  obligacje skarbowe , których oprocentowanie  w pierwszym, rocznym okresie odsetkowym wynosi 2,40% w skali roku. W kolejnych okresach odsetkowych oprocentowanie jest zmienne wyznaczane na podstawie wskaźnika inflacji i marży 1,25%. Odsetki są wypłacane co roku.

Podział obligacje ze względu na prawa i przywileje:

  • Obligacje zamienne – posiadacz obligacji  ma prawo do ich  zamiany na akcje firmy emitującej obligacje
  • Obligacje z opcją sprzedaży  – obligatariusz ma prawo  wykupu obligacji przed terminem zapadalności
  • Obligacje z opcją wykupu – emitent ma prawo wykupić obligacje przed terminem zapadalności

Podstawowa zasada inwestowania brzmi „Nie kupuj tego, czego nie rozumiesz”.Jeśli chcesz oszczędzać pieniądze na emeryturę , wykształcenie dziecka, czy inne cele, ale nie wiesz jak to zrobić najlepiej zwróć się o pomoc do doświadczonego eksperta.

 
Masz pytania napisz >>
 

Finanse firmowe

Pytanie 24. Czy za członka zarządu spółki z o.o. należy odprowadzać składki ZUS ?

24 kwietnia 2020 Brak komentarzy

Pełnienie funkcji członka zarządu na podstawie aktu powołania nie stanowi tytułu do objęcia obowiązkowymi składkami na ubezpieczenia społeczne. Wynagrodzenie, to będzie zakwalifikowane do przychodów z działalności wykonywanej osobiście, o której mowa  w art. 13 pkt 7 ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych. Od należności zakwalifikowanych do powyższego źródła przychodów płatnicy  są zobowiązani pobrać zaliczki na podatek dochodowy od osób fizycznych. Należy zwrócić uwagę, że zgodnie z art. 41 ust. 1 cytowanej ustawy spółka kapitałowa wypłacająca członkom zarządu świadczenia z tytułu działalności wykonywanej osobiście jest obowiązana jako płatnik pobierać zaliczki na podatek dochodowy stosując do wypłacanego świadczenia, pomniejszonego o miesięczne koszty uzyskania przychodów, najniższą stawkę podatkową określoną w skali podatkowej wynoszącej w pierwszej grupie podatkowej 17%

Bezpłatny webinar  pt. ,,Jak zarabiać pieniądze nie wychodząc z domu”  Zapisz się

Niniejsza wpis jest tylko informacją wynikającą z przepisów prawa i nie stanowi doradztwa podatkowego.


Finanse firmowe

Pytanie 23. Czy w spółce z o.o. występuje podwójne opodatkowanie ?

23 kwietnia 2020 Brak komentarzy

Spółka  z o.o. jest podatnikiem podatku CIT ( podatek od osób prawnych ), którego wysokość w  przypadku firm o przychodach rocznych do 1,2 mln euro wynosi  9%. Kolejnym podatkiem, który może wystąpić w spółce jest podatek z tytułu  dywidendy wypłacanej udziałowcom.Od przychodu z dywidend pobiera się 19% zryczałtowany podatek dochodowy, bez pomniejszania przychodu o koszty uzyskania (art. 30a ust. 1 pkt 4 i ust. 6 ustawy o PIT). Przychodu z tytułu dywidend  nie łączy się z dochodami opodatkowanymi według skali podatkowej i nie wykazuje w zeznaniu rocznym.
Kwota wypłacanej dywidendy nie może  przekroczyć wysokości zysku netto ostatniego roku obrotowego oraz sumy niepodzielonych zysków z lat poprzednich, a także z kapitału zapasowego, lub rezerwowego. Decyzje o podziale zysku w spółce z o.o. podejmuje zgromadzenie wspólników.Jeżeli większość udziałowców zadecyduje  o  przeznaczeniu zysku na kapitał zapasowy spółki to wtedy oczywiście dywidenda nie zostanie wypłacona a co za tym idzie nie wystąpi tzw. podwójne opodatkowanie.
 

Niniejszy wpis jest wyłącznie informacją wynikającą z obowiązujących przepisów prawa i nie stanowi doradztwa podatkowego.

Kontakt do autora- Napisz >>
Finanse firmowe

Pytanie 21. Czy właściciele spółek z o.o. są zobowiązani do opłacania składek na ZUS ?

21 kwietnia 2020 Brak komentarzy

Niniejszy wpis nie jest poradą prawną, ani zachętą do zakładania spółki z o.o. w celu uniknięcia opłacania składek na ubezpieczenia społeczne. Spółka z o.o. jest jedną z wielu form prowadzenia działalności gospodarczej i to czy taka forma prowadzenia biznesu będzie dla Ciebie odpowiednia wymaga analizy prawno-księgowej.Zgodnie z przepisami , które poniżej przytaczam prowadzenie działalności w wieloosobowej spółce z o.o. nie stanowi tytułu do żadnych ubezpieczeń społecznych. Wydaję się to logiczne ponieważ, spółka z.o.o jako osoba prawna nie będzie przecież  pobierała świadczeń: emerytalnych, rentowych czy chorobowych.

Podstawa prawna:
art. 6 ust. 1 ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych,

art. 66 ust. 1 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych,                         
art. 8 ust. 6 ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych 

Katalog tytułów powodujących obowiązek ubezpieczeń w ZUS określa art. 6 ust. 1 ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych oraz art. 66 ust. 1 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych. Wśród nich wymienia się osoby prowadzące pozarolniczą działalność gospodarczą. Z kolei definicja osoby prowadzącej działalność gospodarczą zawarta jest w art. 8 ust. 6 ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych. Stosownie do brzmienia tego przepisu za osobę prowadzącą pozarolniczą działalność uważa się m.in. wspólnika jednoosobowej spółki z o.o. oraz wspólników spółek osobowych.
Masz pytania do autora  napisz >>

Inwestowanie i oszczędzanie

Pytanie 20. Ile można zarobić na obligacjach skarbowych w okresie kryzysu ?

20 kwietnia 2020 Brak komentarzy
W dobie kryzysu związanego z koronawirusem RPP zdecydowała się na obniżenie stóp procentowych banków centralnych. Decyzja ta ma wpłynąć na obniżenie kosztów kredytu a tym samym ulżyć gospodarce. Jaki wpływ na rentowność obligacji mają zmiany rynkowych stóp procentowych ? Dla osób, które dopiero zagłębiają się w temat finansów osobistych wyjaśnię   czym w ogóle są obligacje skarbowe ? 
Zgodnie z definicją obligacja to papier wartościowy emitowany w serii, w którym emitent czyli Państwo stwierdza, że jest dłużnikiem obligatariusza (Twoim) i zobowiązuje się wobec niego do spełnienia określonego świadczenia (np. wypłaty odsetek i wykupu obligacji). 
W przypadku obligacji o stałym oprocentowaniu spadek stóp procentowych powoduje, że ich wartość rynkowa rośnie, lecz tracą one na wartości, gdy stopy procentowe idą w górę. Inaczej sytuacja wygląda w przypadku obligacji 3,4 lub 10 letnich, których oprocentowanie jest zmienne i uzależnione od rynkowych stóp procentowych lub inflacji. Jeśli inflacja i stopy procentowe rosną to oprocentowanie tych obligacji również wzrasta.
Poniżej przedstawiam przykłady takich obligacji:

Oprocentowanie trzyletnich  zmiennoprocentowych obligacji skarbowychwyemitowanych 01 kwietnia 2020r  w pierwszym sześciomiesięcznym okresie odsetkowym oprocentowanie wynosi 2,20% w stosunku rocznym. W kolejnych okresach odsetkowych oprocentowanie jest wyznaczane na podstawie wskaźnika WIBOR6M.( aktualnie 0,72%) a  odsetki są wypłacane co pół roku.
Oprocentowanie czteroletnich indeksowanych  obligacji skarbowych (COI0424) w pierwszym, rocznym okresie odsetkowym wynosi 2,40% w skali roku. W kolejnych okresach odsetkowych oprocentowanie jest zmienne wyznaczane na podstawie wskaźnika inflacji i marży 1,25%. Odsetki są wypłacane co roku.
W oparciu o obligacje skarbowe konstruowanych jest wiele produktów emerytalnych i ubezpieczeniowych. Jak funkcjonują takie rozwiązania pisałem tutaj >>

Niniejszy wpis nie jest poradą inwestycyjną a jedynie osobistą opinią autora, który dzieli się na tym blogu swoim doświadczeniem w zakresie oszczędzania i inwestowania kapitał

                   
                  
     BEZPŁATNY WEBINAR 

             Zapisz się >>
                   

Inwestowanie i oszczędzanie

Pytanie 17. Czy podczas kryzysu warto inwestować w złoto ?

17 kwietnia 2020 Brak komentarzy

 

Złoto  nie reaguje tak negatywnie na kryzysy finansowe jak rynek akcji czy fundusze inwestycyjne, dlatego inwestycje w złoto często nazywane są  bezpieczną przystanią. W okresie od dnia 15 września 2008r. kiedy to amerykański bank inwestycyjny Lehman Brothers ogłosił upadłość do dnia dzisiejszego cena złota wzrosła z 809 USD za uncję do  1687 USD za uncję.  Dużą zaletą inwestycji w złoto jest to, że jego siła nabywcza w dłuższym czasie rośnie co skutecznie zabezpiecza nas przed skutkami inflacji. 
Teraz, kiedy epidemia wywołana  koronawirusem sieje panikę na rynkach finansowych wielu inwestorów decyduje  się na kupno złota co ewidentnie wpływa na jego cenę.  Jedno jest pewne, kiedyś kryzys wywołany koronawirusem się skończy i gospodarka wejdzie w fazę ponownego wzrostu. Trudno oczywiście przewidzieć, kiedy  to nastąpi i jak duży będzie ten wzrost, ale z dużym prawdopodobieństwem mogę  stwierdzić, że wpłynie to na spadek ceny złota.
Jak zauważył słynny finansista Barton Biggs ,, Hossa jest jak seks. Najlepsza jest tuż przed samym końcem’’  Zapewne odczuli to inwestorzy, którzy kupili   złoto w 2008r  płacąc  800 USD  za uncję i sprzedali je trzy lata później kiedy cena kruszcu wzrosła do ponad 1820 USD. Jak widać zyskowność w tym okresie wyniosła prawie 130%. Natomiast  inwestorzy, którzy kierując się emocjami, kupili złoto ,, na górce’’ a  sprzedali,, na dołku ” pod koniec 2015 ponieśli  40% stratę.
Dlatego złoto podobnie jak  fundusze inwestycyjne powinniśmy traktować jako długoterminową inwestycję.
Niniejszy wpis nie jest poradą inwestycyjną a jedynie osobistą opinią autora, który dzieli się na tym blogu swoim doświadczeniem w zakresie oszczędzania i inwestowania kapitału.
                          
                              
Inwestowanie i oszczędzanie

Pytanie 10. Co to jest polisa z UFK ?

10 kwietnia 2020 Brak komentarzy

Polisa z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowy ( UFK ) to produkt łączący funkcje oszczędzania z ubezpieczeniem na życie. Ubezpieczający sam ustala parametry ubezpieczenia  decydując  jaka część składki ma zostać   przeznaczona  na ubezpieczenie a jaka na inwestycje . Im wyższa suma ubezpieczenia na życie, tym większa część składki przeznaczana jest  na pokrycie kosztów ochrony ubezpieczeniowej. Składki inwestowane są w fundusze inwestycyjne dostępne  ramach  platformy inwestycyjnej danego Ubezpieczyciela. Warto tutaj podkreślić, że wybór konkretnego UFK oraz związane z tym ryzyko leży zawsze  po stronie oszczędzającego. Istotną cechą ubezpieczeń z UFK jest brak „podatku Belki” przy zmianie funduszu w ramach jednego Towarzystwa Ubezpieczeń. Świadczenia wypłacane z polis ubezpieczeniowych, są zwolnione z podatku od spadków i darowizn. Nie wchodzą też w skład masy spadkowej dzięki czemu beneficjenci nie musza prowadzić długotrwałego postępowania spadkowego.

Bezpłatny Webinar – zapisz się  tutaj >>


Emerytura

Pytanie 9. Co to jest PPE ?

9 kwietnia 2020 Brak komentarzy

Pracowniczy Program Emerytalny to dobrowolny, grupowy plan oszczędnościowy którego celem jest gromadzenie kapitału na emeryturę. Rozwiązanie to zostało wprowadzone na etapie reformy emerytalnej z 1999r.  ale nigdy nie stało się popularną formą dodatkowego zabezpieczenia emerytalnego. Aktualnie w Polsce mamy zarejestrowanych 1920 Pracowniczych Programów Emerytalnych. Składka  na PPE jest w całości finansowana przez pracodawcę a jej wysokość może wynieść maksymalnie 7% wynagrodzenia. Odprowadzona  składka stanowi dochód pracownika od którego pobierany jest podatek wg skali podatkowej.Nie jest natomiast naliczana  składka na ubezpieczenia społeczne.

Dostępne w ramach PPE produkty oferowane są  w ramach funduszy inwestycyjnych lub umów o charakterze ubezpieczeniowo-inwestycyjnym.Wypłata z PPE może nastąpić na wniosek uczestnika po ukończeniu przez niego 60 lat, lub 55 lat po przedstawieniu  decyzji o przyznaniu mu emerytury.Oszczędności wypłacane z PPE w okresie emerytury nie podlegają opodatkowaniu 19% podatkiem od zysków kapitałowych co jest istotną zaletą programu.

Firmy , które prowadzą PPE ze składką opłacaną przez pracodawcę w wysokości co najmniej  3,5% wynagrodzenia  a program obejmuje min. 25% pracowników są zwolnione z tworzenia  PPK.

Bezpłatny Webinar o finansach osobistych –   Zapisz się >>  
Polub nas na facebooku-  tutaj >>

Umów się na bezpłatną konsultację online z doradcą finansowym – tutaj >>





Emerytura

Pytanie 8. W jaki sposób nastąpi wypłata środków zgromadzonych w PPK ?

8 kwietnia 2020 Brak komentarzy

Po osiągnięciu przez pracownika 60 roku życia 25% środków może zostać wypłaconych jednorazowo. Pozostałe 75% środków  wypłacanych będzie przez okres co najmniej 10 lat.Jeżeli uczestnik wypłaci wszystkie środki jednorazowo zobowiązany będzie do zapłaty podatku od zysków kapitałowych od kwoty przekraczającej 25% wartości aktywów. Będzie również  możliwość wypłacania środków w formie tzw. świadczenia małżeńskiego, w sytuacji kiedy małżonkowie ukończą 60 rok życia i wspólnie oświadczą, że chcą skorzystać z takiej formy wypłaty.

                     Symulacja wyników oszczędzania w ramach PPK                                 
   
        Założenia:
  • Wiek – 35 lat
  • Okres oszczędzania – do 60 lat
  • Wynagrodzenie brutto – 4000 zł
  • Wysokość wpłaty pracownika – 2% wynagrodzenia brutto
  • Wysokość wpłaty pracodawcy – 1,5 wynagrodzenia brutto
  • Średnioroczna stopa zwrotu – 3,5%
  • Średnioroczny wzrost wynagrodzenia – 2,8%
  • Średnioroczna stopa zwrotu w okresie wypłat – 2,75%
  • Kapitał końcowy – 100 862 zł
  • Środki wpłacone przez pracownika  – 34 096 zł  
  • Środki wpłacone przez pracodawcę – 25 572 zł
  • Środki dopłacone przez Państwo – 6 250 zł
  • Wypłata jednorazowa ( 25%) – 25 215 zł
  • Miesięczne wypłaty przez 10 lat – 722 zł
  • Miesięczne wypłaty przez 20 lat  – 410 zł
      Bezpłatny Webinar,, Jak mądrze oszczędzać na przyszłość i korzystać z ulg podatkowych” Link do wydarzenia>>
    

1 … 38 39 40 41