W ostatnich latach polski system emerytalny przeszedł wiele zmian. W 1999 roku wprowadzono Otwarte Fundusze Emerytalne ( OFE) a dwadzieścia lat później Pracownicze Plany Kapitałowe(PPK). Choć oba te programy mają wspierać przyszłe świadczenia emerytalne to zasady ich działania są zupełnie różne.
1. Prywatność środków
Najważniejsza różnica między PPK a OFE dotyczy własności pieniędzy.
▪️PPK- środki są prywatne i należą wyłącznie do uczestnika. Można je wypłacić w każdej chwili a państwo nie ma prawa ich przejąć.
▪️OFE – środki mają charakter publiczny, bo pochodzą z obowiązkowej składki ZUS. W 2014 r. część tych środków w kwocie 153 mld zł została przeniesiona do ZUS.
2. Dobrowolność uczestnictwa
▪️PPK jest całkowicie dobrowolne. Pracodawca nie może odmówić, pracownikowi przystąpienia do programu.
▪️OFE było obowiązkowe dla osób urodzonych po 1968r. Obecnie jest dobrowolne, ale decyzję można podjąć tylko w tzw. okienku transferowym co 4 lata.
3. Źródła finansowania
▪️W PPK składka opłacana jest zarówno przez pracownika jak i pracodawcę. Pracownik wpłaca min. 2% pensji, pracodawca dokłada min.1,5% a państwo dopłaca 250 zł rocznie.
▪️OFE finansowane było wyłącznie z obowiązkowej składki emerytalnej przekazywanej przez ZUS.
4. Wypłata środków
▪️Z PPK można wypłacić środki po 60 roku życia najlepiej w jednym z dwóch wariantów:
Wariant 1 – 25% jednorazowo + 75% w co najmniej 120 ratach-najkorzystniej podatkowo.
Wariant 2- w co najmniej 120 ratach.
Wypłata wszystkich środków jednorazowa wiąże się z opodatkowaniem zysków.
▪️OFE- środki trafiają do ZUS i są wypłacane jako część emerytury po nabyciu praw emerytalnych.
5. Inwestowanie i ryzyko ▪️PPK inwestuje środki w fundusze zdefiniowanej daty, to znaczy, że im bliżej emerytury, tym środki inwestowane są w mniej ryzykowne aktywa.
▪️OFE inwestują ok. 80-85% aktywów w akcje, co zwiększa ryzyko, ale może podnieść potencjalne zyski.
PPK i OFE to tylko dodatki do systemu emerytalnego. Oba programy mogą pomóc w budowaniu kapitału na przyszłość, ale żaden z nich nie zapewni wysokiej emerytury, jeśli nie będziemy systematycznie odkładać i inwestować własnych oszczędności.