Emerytura

Pytanie 33. Co to jest subkonto w ZUS ?

3 maja 2020 Brak komentarzy

 Od maja 2011r. środki w ramach II filaru są dzielone na składki przekazywane do OFE oraz na składki ewidencjonowane na subkoncie ubezpieczonego.

Jeżeli jesteś członkiem OFE to kwota stanowiąca  2,92 % podstawy wymiaru składek, przekazywana jest  na Twój rachunek w OFE natomiast na subkoncie ewidencjonowane są środki w wysokości 4,38% podstawy wymiaru składek. Jeśli nie jesteś członkiem OFE to  7,3% podstawy wymiaru  składek jest zapisane tylko na subkoncie w ZUS.  Każdego roku środki zgromadzone na subkoncie podlegają waloryzacji o wskaźnik równy średniorocznej dynamice wzrostu PKB za okres ostatnich 5 lat.
W 2014 część obligacyjna portfela OFE, dokładnie 153 miliardów złotych, z czego 130 miliardów  ulokowanych w  obligacjach skarbowych  zostało przeniesiono  na  nasze subkonta w ZUS. Kwotę przekazaną do ZUS rząd odjął od długu publicznego, który w ten sposób spadł z 52 % do 35% PKB. 
Środki zgromadzone na subkontach małżonków podlegają podziałowi w razie: rozwodu, unieważnienia małżeństwa lub śmierci.Podstawowym sposobem podziału środków jest podział fizyczny, zazwyczaj po ½ na rzecz każdego z małżonków. Jeżeli przemawiają za tym zasady współżycia społecznego sąd może podzielić środki zgromadzone na subkoncie w ZUS w sposób inny niż po ½  na rzecz każdego z małżonkowie lub odstąpić od podziału środków.
W sytuacji, gdy zmarły pozostawał w związku małżeńskim to  połowa środków zgromadzonych  na subkoncie przypada małżonkowi, natomiast druga część dzielona jest  pomiędzy osoby wskazane przez zmarłego.
Według ostatniego projektu ustawy  Otwarte Fundusze Emerytalne mają zostać  całkowicie zlikwidowane. Rząd daje Ci dwie opcje  – albo środki zostaną przekazane na Twoje  konto w ZUS albo na tzw. IKE Plus.W tym drugi przypadku zostanie pobrana opłata przekształceniowa w wysokości 15% wartości  środków zgromadzonych na rachunku w OFE.
Emerytura

Pytanie 9. Co to jest PPE ?

9 kwietnia 2020 Brak komentarzy

Pracowniczy Program Emerytalny to dobrowolny, grupowy plan oszczędnościowy którego celem jest gromadzenie kapitału na emeryturę. Rozwiązanie to zostało wprowadzone na etapie reformy emerytalnej z 1999r.  ale nigdy nie stało się popularną formą dodatkowego zabezpieczenia emerytalnego. Aktualnie w Polsce mamy zarejestrowanych 1920 Pracowniczych Programów Emerytalnych. Składka  na PPE jest w całości finansowana przez pracodawcę a jej wysokość może wynieść maksymalnie 7% wynagrodzenia. Odprowadzona  składka stanowi dochód pracownika od którego pobierany jest podatek wg skali podatkowej.Nie jest natomiast naliczana  składka na ubezpieczenia społeczne.

Dostępne w ramach PPE produkty oferowane są  w ramach funduszy inwestycyjnych lub umów o charakterze ubezpieczeniowo-inwestycyjnym.Wypłata z PPE może nastąpić na wniosek uczestnika po ukończeniu przez niego 60 lat, lub 55 lat po przedstawieniu  decyzji o przyznaniu mu emerytury.Oszczędności wypłacane z PPE w okresie emerytury nie podlegają opodatkowaniu 19% podatkiem od zysków kapitałowych co jest istotną zaletą programu.

Firmy , które prowadzą PPE ze składką opłacaną przez pracodawcę w wysokości co najmniej  3,5% wynagrodzenia  a program obejmuje min. 25% pracowników są zwolnione z tworzenia  PPK.

Bezpłatny Webinar o finansach osobistych –   Zapisz się >>  
Polub nas na facebooku-  tutaj >>

Umów się na bezpłatną konsultację online z doradcą finansowym – tutaj >>





Emerytura

Pytanie 8. W jaki sposób nastąpi wypłata środków zgromadzonych w PPK ?

8 kwietnia 2020 Brak komentarzy

Po osiągnięciu przez pracownika 60 roku życia 25% środków może zostać wypłaconych jednorazowo. Pozostałe 75% środków  wypłacanych będzie przez okres co najmniej 10 lat.Jeżeli uczestnik wypłaci wszystkie środki jednorazowo zobowiązany będzie do zapłaty podatku od zysków kapitałowych od kwoty przekraczającej 25% wartości aktywów. Będzie również  możliwość wypłacania środków w formie tzw. świadczenia małżeńskiego, w sytuacji kiedy małżonkowie ukończą 60 rok życia i wspólnie oświadczą, że chcą skorzystać z takiej formy wypłaty.

                     Symulacja wyników oszczędzania w ramach PPK                                 
   
        Założenia:
  • Wiek – 35 lat
  • Okres oszczędzania – do 60 lat
  • Wynagrodzenie brutto – 4000 zł
  • Wysokość wpłaty pracownika – 2% wynagrodzenia brutto
  • Wysokość wpłaty pracodawcy – 1,5 wynagrodzenia brutto
  • Średnioroczna stopa zwrotu – 3,5%
  • Średnioroczny wzrost wynagrodzenia – 2,8%
  • Średnioroczna stopa zwrotu w okresie wypłat – 2,75%
  • Kapitał końcowy – 100 862 zł
  • Środki wpłacone przez pracownika  – 34 096 zł  
  • Środki wpłacone przez pracodawcę – 25 572 zł
  • Środki dopłacone przez Państwo – 6 250 zł
  • Wypłata jednorazowa ( 25%) – 25 215 zł
  • Miesięczne wypłaty przez 10 lat – 722 zł
  • Miesięczne wypłaty przez 20 lat  – 410 zł
      Bezpłatny Webinar,, Jak mądrze oszczędzać na przyszłość i korzystać z ulg podatkowych” Link do wydarzenia>>
    

Emerytura

Pytanie 7. Jak będą inwestowane środki w ramach PPK?

7 kwietnia 2020 Brak komentarzy

Ustawodawca określa gdzie i w jaki sposób mogą być lokowane środki w ramach PPK.Struktura aktywów zmienia się wraz z wiekiem inwestora. Na początku inwestycji środki inwestowane są w aktywa o większym ryzyku np. akcje, a im bliżej końca inwestycji są one zastępowane instrumentami finansowymi o niższym ryzyku np. bony skarbowe czy obligacje. Uczestnik PPK może gromadzić środki zgodnie z przyjętą przez fundusz zdefiniowanej daty strategią lub też samodzielnie podejmować decyzje o zmianie alokacji swoich środków.

Wynagrodzenie za zarządzanie funduszem będzie mogło być pobierane przez instytucję finansową w wysokości nie wyższej niż 0,5% wartości aktywów netto funduszu w skali roku.
Dodatkowo instytucja finansowa będzie uprawniona do pobrania wynagrodzenia za osiągnięty wynik w wysokości 0,1% wartości aktywów pod warunkiem osiągnięcia zysku, który nie będzie niższy od stopy referencyjnej.
Emerytura

Pytanie 6. Czy opłaca się przystąpić do PPK ?

6 kwietnia 2020 Brak komentarzy

Pracownicze Plany Kapitałowe to prywatny i dobrowolny system długoterminowego oszczędzania. Oszczędności budowane są wspólnie przez pracowników, pracodawców oraz państwo.Do systemu PPK będą zapisywani automatycznie wszyscy pracownicy między 18    a 54 rokiem życia, za których pracodawca odprowadza składki na obowiązkowe ubezpieczenia emerytalne i rentowe (zarówno na umowie o pracę jak i umowie zlecenie), którzy nie złożą pracodawcy deklaracji o rezygnacji z wpłat do PPK. Osoby pomiędzy 55 a 70 rokiem życia mogą przystąpić do PPK dobrowolnie po złożeniu do pracodawcy odpowiedniego wniosku.
Minimalna wpłata pracownika, jaka będzie przekazywana na jego rachunek PPK wyniesie 2% wynagrodzenia brutto, potrącanego z pensji netto, natomiast pracodawca będzie wpłacał z własnych środków 1,5% wynagrodzenia brutto uczestnika PPK. Dodatkowo pracodawca oraz pracownik mogą zwiększyć wpłacane kwoty, każdy do maksymalnie 4% wynagrodzenia brutto uczestnika PPK. Państwo ze środków Funduszu Pracy przekaże na rachunek uczestnika PPK tzw. „wpłatę powitalną” w wysokości 250 zł, a w kolejnych latach będzie dopłacać rokrocznie 240 zł.

Pracownicze Plany Kapitałowe są całkowicie odmienne od OFE i zgodnie z Art. 3.1  Ustawy o PPK stanowią prywatną własność oszczędzającego. Oznacza to,że na wniosek uczestnika mogą one zostać wypłacone w każdym czasie.           


Przykład finansowania wpłat do PPK

Dochód brutto pracownika 4000 zł

Składka opłacana przez pracownika – 80 zł ( 2% wynagrodzenia brutto )

Składka wpłacana przez pracodawcę – 60 zł ( 1,5% wynagrodzenia )

Dopłata z Funduszu Pracy  – 240 zł rocznie  ( średnio 20 zł miesięcznie )

Czy to się opłaca ?

Zainwestowałeś  80 zł. Od Państwa i pracodawcy otrzymałeś kolejne 80 zł czyli 100% tego co wpłaciłeś.

Emerytura

Pytanie 5. Co to jest IKE ?

5 kwietnia 2020 Brak komentarzy

IKE – Indywidualne Konto Emerytalne – to zindywidualizowany niezależny sposób oszczędzania. Założenie indywidualnego konta emerytalnego jest dobrowolne. Konto może założyć każda osoba fizyczna mająca  obowiązek podatkowy na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, która ukończyła 16 lat.
Indywidualne konta emerytalne wyróżniają się zachętą podatkową – dochody uzyskane z tytułu lokowania środków emerytalnych są objęte zwolnieniem z 19% podatku od dochodów kapitałowych zwanego potocznie „podatkiem Belki”.

Wpłaty dokonywane na IKE w roku kalendarzowym nie mogą przekroczyć kwoty odpowiadającej 300% prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok.

Środki emerytalne zgromadzone na IKE można wypłacić po osiągnięciu 60 lat lub nabyciu uprawnień emerytalnych i ukończeniu 55 roku życia i spełnieniu dodatkowych wymogów ustalonych przez ustawę.

Porównanie IKZE i IKE 
IKZE
IKE
Maksymalna kwota wpłaty
w 2020 r.
       
               6 272 zł
                  15 681 zł
Preferencje podatkowe
– wpłacone środki można odliczyć od dochodu
– brak podatku od zysków (19%)
– brak podatku od zysków (19%)
Podatki przy wypłacie na emeryturze
Od wypłaconych środków  pobrany zostanie zryczałtowany podatek dochodowy w wysokości 10%.
– brak podatku
Podatki przy wcześniejszej wypłacie
Całą otrzymaną kwotę należy doliczyć do dochodu w rocznym rozliczeniu PIT
 Pobrany zostanie podatek od ewentualnych zysków (19%).
Okres oszczędzania , składki
Do osiągnięcia 65 roku życia i dokonywanie wpłat co najmniej  w 5 latach kalendarzowych.
–
Do o 60 roku życia  lub nabycia uprawnień emerytalnych i ukończenia 55 roku życia, pod warunkiem, że wcześniej, w co najmniej pięciu latach kalendarzowych, dokonywane były jakiekolwiek wpłaty.

Bezpłatny webinar

Emerytura

Pytanie 3. Czy polisa na życie i dożycie będzie dla mnie odpowiednią formą oszczędzania na emeryturę ?

3 kwietnia 2020 Brak komentarzy

Cechą charakterystyczną ubezpieczenia na życie i dożycie jest gwarancja wypłaty określonego w umowie świadczenia, co istotnie odróżnia je od ubezpieczeń z funduszem inwestycyjnym czy tzw. polisolokat, w których ryzyko inwestycyjne zawsze  ponosi klient. Zawierając umowę znasz już gwarantowaną kwotę, którą Ubezpieczyciel wypłaci po zakończeniu umowy. Masz również możliwość partycypowania w zyskach z inwestycji powiększających wartość oszczędności emerytalnych. Pieniądze wypłacone  na koniec okresu ubezpieczenia, nie podlegają opodatkowaniu 19–procentowym podatkiem od dochodów kapitałowych. Umowa zapewnia również wypłatę świadczenia w przypadku śmierci  dzięki czemu masz  pewność, że jeśli Ciebie zabraknie Twoi bliscy  otrzymają środki zapewniające im spłatę zobowiązań i zabezpieczenie finansowe na przyszłość.
                         
Dla kogo przeznaczone jest ubezpieczenie na życie i dożycie ?                                        

Ubezpieczenie skierowane  jest do osób, które szczególna uwagę przywiązują do bezpieczeństwa zainwestowanego kapitału. Jest to  idealne rozwiązanie dla małżeństw z dziećmi oraz osób posiadających długoterminowe zobowiązania finansowe.

Jaki jest optymalny okres  oszczędzania ?

Zalecany okres oszczędzania to min. 20 lat, ale można zawrzeć taką umowę również na krótszy okres np. 10-15 lat.

Ile wynosi wysokość  składki ?

W większości Towarzystw Ubezpieczeniowych składki zaczynają się od kwoty 150-300 zł miesięcznie.

Od czego zależy wysokość składki ?

Wysokość składki zależy od: sumy ubezpieczenia, wieku , okresu trwania umowy, wykonywanego zawodu, stanu zdrowia.

Co się stanie jeżeli z różnych względów nie będę mógł kontynuować umowy ?

Jeżeli nie będziesz mógł kontynuować umowy to masz do dyspozycji kilka ,, kół ratunkowych ”
  • Pierwsze ,, koło ratunkowe ” – okres karencji w opłacaniu składki od 1 do 3 miesięcy
  • Drugie ,, koło ratunkowe” –  zawieszenie opłacania składki
  • Trzecie,, koło ratunkowe ” – zmniejszenie wysokości składki
  • Czwarte ,, koło ratunkowe ” – przekształcenie ubezpieczenia w bezskładkowe ( umożliwia utrzymanie umowy w mocy bez konieczności opłacania składek i przy zredukowanej sumie ubezpieczenia)
  • Piąte ,, koło ratunkowe  ” – wypłata wartości wykupu. Jest to kwota obliczana indywidualnie dla każdej polisy i stanowi część wpłaconych składek. Im dłużej trwa umowa tym procentowa wartość wykupu jest większa.Wykup polisy przed terminem jest najmniej korzystnym rozwiązaniem którego raczej nie polecam.

Niektóre  z powyższych opcji są dostępna od razu po podpisaniu umowy a niektóre dopiero po 2 lub 3 latach. Wszystko zależy od Towarzystwa Ubezpieczeniowego z którym zawarłeś umowę.
Jak mogę ocenić wypłacalność Towarzystwa Ubezpieczeniowego ?

Podstawą  oceny wypłacalności Ubezpieczyciela są posiadane przez niego tzw.rezerwy techniczno –  ubezpieczeniowe czyli środki przeznaczone na pokrycie bieżących i przyszłych zobowiązań Towarzystwa z tytułu zawartych umów ubezpieczenia. Wysokość rezerw jest ustalana metodą matematyki ubezpieczeniowej a jej wysokość nie powinna być mniejsza niż 150% wszystkich składek ubezpieczeniowych.








Emerytura

Pytanie 2. Gdzie najlepiej oszczędzać na emeryturę ?

2 kwietnia 2020 Brak komentarzy

Czy czeka nas katastrofa emerytalna?  Czy przeżyjesz za 1/3 

swoich dochodów  na emeryturze? Według prognoz ZUS Twoja emerytura może stanowić właśnie taką część ostatniej pensji. Przygotuj się więc na nowy sposób myślenia o emeryturze.        

Na początek uświadom sobie jedną bardzo ważną rzecz. To jak będzie wyglądała jesień Twojego życia, w dużej mierze zależy  właśnie od Ciebie. Im wcześniej zaczniesz oszczędzać, tym mniejsze kwoty będziesz musiał odkładać chcąc osiągnąć swój cel. 
Na rynku mamy wiele różnych możliwości gromadzenia kapitału na emeryturę.Wybór optymalnego  rozwiązania zależy od wielu czynników takich jak: wiek, zawód, wysokość uzyskiwanych dochodów, posiadane produkty finansowe itp.                  
W kolejnych artykułach opiszę dokładnie poniższe sposoby gromadzenia kapitału emerytalnego
  • Ubezpieczenie na życie i dożycie
  • Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego
  • Indywidualne Konto Emerytalne
  • Pracowniczy Plan Kapitałowy
  • Pracownicze Program Emerytalny
  • Ubezpieczenie na życie z UFK

Nawigacja po wpisach

1 2 3