Category: Emerytura

Wysokość emerytury obliczana jest poprzez podzielenie kapitału zapisanego na Twoim koncie i subkoncie w ZUS przez średnie dalsze trwanie życia na emeryturze.

Kapitał początkowy to suma składek, które za Ciebie wpłacono lub, które sam wpłaciłeś na ubezpieczenie emerytalne przed 1 stycznia 1999r.

W jaki sposób ZUS waloryzuje składki emerytalne?

Waloryzacja składek emerytalnych na podstawowym koncie w ZUS przeprowadzana jest corocznie 1 czerwca i polega na pomnożeniu zewidencjonowanych na dzień 31 stycznia składek na ubezpieczenie emerytalne przez wskaźnik waloryzacji.Jest to bardzo ważna informacja dla osób składających wnioski o emeryturę – jeżeli złożysz wniosek w drugiej połowie roku ZUS wyliczy odpowiednio wyższe świadczenie emerytalne.

Roczny wskaźnik waloryzacji składek zależy od 2 czynników:
1.Inflacji
2.Przypisu składek na ubezpieczenie emerytalne, który to z kolei jest pochodną m.in. wzrostu płac i liczby ubezpieczonych.

Jak wynika z poniższej tabeli wskaźnik waloryzacji za rok 2021 wyniósł 109,33 % co oznacza, że Twój kapitał na koncie w ZUS wzrósł o 9,33%. To oczywiście tylko zapis księgowy odzwierciedlający zobowiązanie ZUSu w stosunku do przyszłych emerytów.Wskaźnik waloryzacji za 2022r zostanie ogłoszony 25 maja 2023r.

Jeśli jesteś członkiem OFE to w terminie od 1 czerwca do 2 sierpnia 2021r. będziesz musiał zdecydować, czy Twoje pieniądze trafią na IKE, czy do ZUS. Uczestnicy OFE, którzy w wyznaczonym terminie nie złożą stosownego oświadczenia wybiorą domyślnie tzw. ,,NOWE IKE”

Decyzja o tym, czy zostać w IKE, czy przenieść środki do ZUS nie jest prosta ponieważ każda z tych opcji ma swoje mocne i słabe strony.

Jeśli wybierzesz ZUS.
– masz prawo do dożywotniej emerytury
– zgromadzone środki będą waloryzowane i jest mało prawdopodobne aby poziom waloryzacji był znacząca niższy od zysków z inwestycji w IKE
– przy wypłacie zapłacisz podatek dochodowy
– 100 % środków zostanie zapisane na koncie  do ZUS

Jeśli wybierzesz IKE
– na starcie zostanie pobrana opłata w wysokości 15% zgromadzonych środków
– przy wypłacie nie zapłacisz podatku
– po przejściu na emeryturę możesz wypłacić całość zgromadzonych środków
– środki podlegają dziedziczeniu
– zyski są uzależnione od koniunktury na GPW

Należy też pamiętać, że jeśli wybierzesz ZUS to Twoje środki zostaną jedynie zaewidencjonowane  na koncie w ZUS.W praktyce aktywa zgromadzone w OFE ( akcje spółek ) zostaną przekazane do Funduszu Rezerwy Demograficznej, co może doprowadzić do znacjonalizowania wielu publicznych spółek, których głównymi udziałowcami były do tej pory OFE.

Zapraszam również do zapoznania się z poniższymi publikacjami.

Jak sprawdzić czy jestem członkiem OFE ?

W jaki sposób ZUS wyliczy wysokość mojej emerytury?

Jak działa subkonto w ZUS?

Jak oszczędzać na emeryturę?

Demontaż OFE dochodzi do ostatniego etapu i w terminie od 1 czerwca 2021r. do 2 sierpnia 2021r. będziesz musiał zdecydować, czy Twoje środki mają trafić do IKE czy do ZUS.

Trzynasta emerytura jest stałym świadczeniem emerytalnym wprowadzonym w 2019r. Uprawionymi do otrzymania trzynastki są: emeryci i renciści, osoby otrzymujące nauczycielskie świadczenia kompensacyjne, emerytury pomostowe, przedemerytalne świadczenia i zasiłki oraz osoby otrzymujące renty socjalne, rodzinne, wojenne i inwalidzkie – razem ok. 9,8 mln osób.
Świadczenie jest przyznawane automatycznie, bez żadnych formalności i wypłacane w miesiącu kwietniu. W 2021 r. jego wysokość wyniesie 1022 zł netto.

21 stycznia 2021 roku Sejm przyjął ustawę o wypłacie tzw. 14 emerytury.
Świadczenia mają zostać wypłacone w listopadzie a jego koszty szacuje się na 11,4 mld zł.
Wypłaty mają odbywać ma się na zasadach podobnych jak w przypadku trzynastej emerytury, jednak z ograniczeniem liczby uprawnionych. Pełne świadczenie w wysokości minimalnej emerytury otrzymają emeryci i renciści pobierający świadczenie w wysokości nieprzekraczającej 2900 zł brutto.W przypadku emerytów i rencistów pobierających świadczenie w wysokości powyżej 2900 zł stosowana będzie zasada złotówka za złotówkę. Oznacza to, że czternasta emerytura będzie pomniejszana o kwotę przekroczenia ponad 2900 zł.

Przeniesienie środków zgromadzonych na IKZE możliwe jest tylko do innej instytucji prowadzącej IKZE, z która oszczędzający zawarł umowę o prowadzenie IKZE. Ustawa nie przewiduje możliwości dokonania wypłaty transferowej np. na IKE lub do PPE.
Wypłaty transferowej środków zgromadzonych przez oszczędzającego między instytucjami prowadzącymi IKZE a także wypłaty transferowe dokonane na IKZE osoby uprawnionej na wypadek śmierci oszczędzającego zwolnione są z opodatkowania.
Z konta IKZE nie można wycofać części zgromadzonych środków, tak jak z konta IKE.
Z IKZE możliwe jest tylko dokonanie zwrotu wszystkich środków zgromadzonych na tym koncie. Zwrot środków podlega opodatkowaniu PIT wg skali podatkowej.

Maksymalny limit wpłat na IKZE dla osób prowadzących działalność gospodarczą od stycznia 2021r. został podwyższony i wynosi 1,8-krotność przeciętnego prognozowanego miesięcznego wynagrodzenia. Aktualnie kwota ta wynosi  9466,20 zł. Osoby zatrudnione na podstawie umowy o pracę czy umowy cywilnoprawnej na IKZE mogą wpłacić maksymalnie 1,2-krotności przeciętej pensji. W 2021 r. kwota ta wynosi 6310,80 zł.Na temat korzyści z posiadania IKZE pisałem tutaj >>