Maksymalny limit wpłat na IKZE dla osób prowadzących działalność gospodarczą od stycznia 2021r. został podwyższony i wynosi 1,8-krotność przeciętnego prognozowanego miesięcznego wynagrodzenia. Aktualnie kwota ta wynosi 9466,20 zł. Osoby zatrudnione na podstawie umowy o pracę czy umowy cywilnoprawnej na IKZE mogą wpłacić maksymalnie 1,2-krotności przeciętej pensji. W 2021 r. kwota ta wynosi 6310,80 zł.Na temat korzyści z posiadania IKZE pisałem tutaj >>
Pytanie 262. Czym będzie Ogólnoeuropejski indywidualny produkt emerytalny ( OIPE)?
Ogólnoeuropejski indywidualny produkt emerytalny ma zapewnić obywatelom Wspólnoty nową perspektywę oszczędzania pieniędzy na przyszłą emeryturę. Przewiduje to projekt ustawy, który ma wprowadzić niezbędne zmiany w prawie krajowym w związku z wejściem w życie rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/1238 z 20 czerwca 2019 r. w sprawie OIPE.
Nowe przepisy mają określić limity wpłat na OIPE w roku podatkowym oraz ulgi podatkowe w związku z gromadzeniem środków na OIPE. Ustawy ma zostać przyjęta w pierwszym kwartale 2021r.
Największą wartością programu będzie możliwość inwestowania transgranicznego, a także możliwość przenoszenia kapitału przy zmianie miejsca zamieszkania z jednego państwa członkowskiego UE do innego.OIPE nie będzie można znacjonalizować ani przekształcić zgodnie z potrzebami władz. W informacjach podanych na stronie Ministerstwa Finansów dotyczących projektu ustawy możemy przeczytać, że ,,Jednym z czynników, który wymaga gromadzenia dodatkowych oszczędności jest starzenie się społeczeństwa europejskiego wraz wydłużającą się średnią długością życia oraz spadkiem przyrostu naturalnego, które może spowodować, że średnia wysokość emerytury państwowej będzie w dłuższej perspektywie spadać i stanowić coraz niższy odsetek średniego wynagrodzenia.”
Pytanie 161. Na czym polega emerytura obywatelska?
System emerytalny oparty na emeryturze obywatelskiej od wielu lat z powodzeniem funkcjonuje w Kanadzie i polega na wypłacie określonej przez państwo kwoty każdemu obywatelowi po osiągnięciu przez niego wieku emerytalnego.
Pytanie 137. Czy środki zgromadzone w PPK podlegają egzekucji sądowej?
Zgodnie z art. 95 ustawy z 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (Dz.U. poz. 2215 ze zm.; dalej ustawa o PPK) środki zgromadzone w pracowniczym planie kapitałowym nie podlegają egzekucji sądowej ani administracyjnej.Ograniczenia te nie mają zastosowania tylko do egzekucji mającej na celu zaspokojenie roszczeń alimentacyjnych a w tym należności budżetu państwa powstałych z tytułu świadczeń wypłaconych w przypadku bezskuteczności egzekucji alimentów.
Pytanie 119. Jak uzyskać informacje na temat konta emerytalnego w ZUS za pomocą PUE ?
Platforma Usług Elektronicznych (PUE ),to aplikacja służąca do udostępniania drogą elektroniczną usług świadczonych klientom przez ZUS. Funkcjonalności portalu są przeznaczone dla wszystkich osób, które posiadają indywidualne konta w ZUS.
Pytanie 38. Co się stanie jeżeli nie zwrócę do PPK środków wypłaconych na finansowanie nieruchomości ?
Dokonując wypłaty środków z PPK w celu pokrycia wkładu własnego w związku z zaciągnięciem kredytu hipotecznego zobowiązany jesteś do jego zwrotu w ciągu maksymalnie 15 lat.Zasady i terminy zwrotu będzie określała umowa zawarta z wybraną instytucją finansową przed dokonaniem wypłaty. Jeżeli nie dokonasz zwrotu w ustalonym terminie zobowiązany będziesz do zapłacenia podatku od zysków kapitałowych od kwoty niedokonanego zwrotu. Obowiązkiem Instytucji finansowej, z którą zawarłeś umowę jest monitorowanie spłaty rat oraz podejmowanie działań mających na celu dochodzenie zwrotu wypłaconych środków. Ponadto umowa z PPK może zawierać postanowienia zabezpieczające zwrot wypłaconych środków w terminie.
Pytanie 37. Czy z moimi środkami na PPK może stać się to samo co z OFE?
Ta wątpliwość jest bardzo często wyrażana przez pracowników podejmują decyzję o przystąpieniu do PPK. W 2014r. 50 % naszych środków zostało przeniesione z OFE do ZUS a Trybunał Konstytucyjny uznał, że takie działanie jest zgodny z prawem ponieważ środki zgromadzone w OFE nie są środkami prywatnymi tylko publicznymi. Zupełnie inaczej sytuacja wygląda jeśli chodzi oTwoje środki zgromadzone na rachunku PPK.Art. 3, ust. 2. ustawy o PPK wprost wskazuje , że środki gromadzone w ramach PPK stanowią prywatną własność uczestników i podlegają dziedziczeniu. Skutecznym narzędziem ochrony Twoich środków przed ewentualną nacjonalizacją jest prawo do zwrotu zgromadzonego kapitału w każdej chwili. Ewentualna nacjonalizacja naszych oszczędności wymagałaby zmiany ustawy, która nie może działać wstecz.
Składając wniosek o zwrot środków powinieneś otrzymać:
100 % środków pochodzących z wpłat własnych
70 % środków pochodzących z wpłat pracodawcy – pozostałe 30 % przekazane zostanie na Twoje konto emerytalne w ZUS..
W momencie dokonywania wypłaty saldo rachunku w PPK może być mniejsze lub większe od sumy wpłaconych składek co związane jest ze zmianą cen instrumentów finansowych w które lokowane są środki pochodzące z wpłacanych składek. Jeżeli saldo jest większe od sumy wpłaconych składek to od tej różnicy zapłacisz jeszcze 19% podatek od zysków kapitałowych. Jeżeli w okresie oszczędzania otrzymałeś dopłaty od Państwa to podlegają one zwrotowi.
W przypadku poważnej choroby lub choroby najbliższych członków rodziny( współmałżonek, dziecko ) możesz wypłacić 25% zgromadzonych środków bez obowiązku zwrotu.
Przed osiągnięciem 45 roku życia możesz wypłacić 100 % zgromadzonych środków w celu pokrycia wkładu własnego w związku z zaciągnięciem kredytu hipotecznego z obowiązkiem zwrotu w ciągu maksymalnie 15 lat.
Pytanie 36. Jakie warunki należy spełnić aby otrzymać dopłatę od Państwa na rachunek PPK ?
Dopłatę roczną w wysokości 240 zł otrzymasz pod warunkiem, że wysokość wpłat finansowanych przez Ciebie i pracodawcę w danym roku wyniesie co najmniej 3,5% 6-krotności minimalnego wynagrodzenia w roku, za który dopłata jest należna. Jeżeli Twoje wynagrodzenie jest niższe niż 120 % minimalnego wynagrodzenia i skorzystałeś z możliwości obniżenia składki podstawowej to musisz zgromadzić co najmniej 25% powyższej kwoty. Zgodnie art. 32 ust. 5 ustawy o PPK dopłaty rocznej nie otrzymasz jeśli zadeklarowałeś niższe wpłaty i osiągałeś łączne miesięczne wynagrodzenie ze wszystkich źródeł przekraczające kwotę odpowiadającą 1,2-krotności minimalnego wynagrodzenia. Jeżeli Twój pracodawca nie odprowadzi za Ciebie składek do PPK to również dopłata roczna nie przysługuje co jest zapisane w art. 13 ust. 2 ustawy o PPK. Państwo wpłaci bezpośrednio na Twój rachunek w PPK opłatę powitalną w kwocie 250 zł jeśli przez co najmniej 3 pełne miesiące kalendarzowe pracodawca dokonana wpłat podstawowych.
Pytanie 35. Na czym polega działanie system repartycyjnego ?
System repartycyjny oparty na umowie pokoleniowej wprowadził w 1889 r. kanclerz Niemiec Otto von Bismarck.System ten opierał się na założeniu, że pracująca część społeczeństwa wpłaca składki do wspólnej puli z której finansowane są świadczenia dla osób niezdolnych do pracy spowodowanej wiekiem lub inwalidztwem. Przyjęto zasadę, że prawo do emerytury nabywają osoby, które ukończyły 65 lat. W pierwszych latach funkcjonowania systemu wiek ten wynosił 70 lat. Ludzie żyli wtedy znacznie krócej a na jednego emeryta przypadało sześciu pracujących. Od tamtej pory Europejczycy żyją o 20 lat dłużej i mają mniej dzieci. Według danych GUS w 2018r. współczynnik dzietności w Polsce wynosił 1,43, co oznacza, że na 100 kobiet w wieku 15-49 lat przypadało 143 urodzonych dzieci. Od początku lat 90 – tych wskaźnik urodzeń wśród kobiet poniżej 30 roku życia spadł o połowę. W roku 2019 mieliśmy w Polsce 16,5 mln osób pracujących i ponad 7,5 mln emerytów i rencistów. Obniżenie wieku emerytalnego spowodowało, że ciągu tylko jednej kadencji Parlamentu przybyło 1 mln emerytów, a roczne zobowiązania funduszy ubezpieczeń społecznych wzrosły w do kwoty 148 mld przy wydatkach w roku 2020 na poziomie 177 mld. Według prognozy przygotowanej przez Departament Statystyki i Prognoz Aktuarialnych Zakładu Ubezpieczeń Społecznych za 20 lat w kasie ZUS na wypłatę świadczeń emerytalnych może zabraknąć 70 mld zł. Aby ratować społeczeństwo od demograficznej zagłady wielu ekspertów uważa , że kluczową sprawą jest stopniowe podwyższanie wieku emerytalnego oraz wprowadzanie udogodnień podatkowych zachęcających społeczeństwo do samodzielnego gromadzenia kapitału na emeryturę.
Prognozowany deficyt FUS.
Źródło: Raport pt.,,Prognoza wpływów i wydatków funduszu emerytalnego do 2060r.” przygotowany przez Departament Statystyki i Prognoz Aktuarialnych Zakładu Ubezpieczeń Społecznych.
Pytanie 34. W jaki sposób ZUS wyliczy wysokość mojej emerytury ?
- zwaloryzowany kapitał początkowy
- zwaloryzowane składki na koncie podstawowym
- zwaloryzowane składki na subkoncie
Lata | Miesiące ukończone powyżej pełnego roku życia | |||||||||||
0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | |
30 | 583,6 | 582,6 | 581,6 | 580,7 | 579,7 | 578,8 | 577,8 | 576,8 | 575,9 | 574,9 | 574 | 573 |
40 | 469,5 | 468,6 | 467,6 | 466,7 | 465,8 | 464,8 | 463,9 | 463 | 462 | 461,1 | 460,2 | 459,2 |
50 | 360,3 | 359,5 | 358,6 | 357,7 | 356,9 | 356 | 355,1 | 354,3 | 353,4 | 352,5 | 351,7 | 350,8 |
60 | 261,5 | 260,7 | 260 | 259,2 | 258,5 | 257,7 | 256,9 | 256,2 | 255,4 | 254,7 | 253,9 | 253,2 |
65 | 217,6 | 216,9 | 216,2 | 215,5 | 214,8 | 214,1 | 213,4 | 212,8 | 212,1 | 211,4 | 210,7 | 210 |
70 | 177,1 | 176,5 | 175,8 | 175,2 | 174,5 | 173,9 | 173,2 | 172,6 | 171,9 | 171,3 | 170,6 | 170 |
Masz też prawo do minimalnej emerytury, która od marca 2020r. wynosi 1200 zł brutto. Warunkiem otrzymania najniższego świadczenia oprócz osiągnięcia wieku emerytalnego jest wykazanie się co najmniej 20 letnim stażem pracy dla kobiet i 25 letnim dla mężczyzn.